Póliza de credito

por Software DELSOL

Una póliza de crédito es un instrumento de financiación similar a un préstamo, pero con importantes diferencias entre una y otro.

En un préstamo el banco nos concede una cantidad de dinero, que nos ingresa en nuestra cuenta, y tenemos que irlo devolviendo en las condiciones y plazos contratados pagando intereses por toda la cantidad contratada que se siguen devengando en el tiempo por toda la cantidad pendiente de pago en cada momento.

Por otro lado, en una póliza de crédito el banco no nos ingresa el dinero concedido, sino que nos permite disponer del dinero cuando lo necesitemos y sólo en las cuantías que podamos necesitar; el dinero está a nuestra disposición, pero no aparece como saldo positivo en nuestra cuenta y sólo pagamos intereses por el dinero que retiremos y durante el tiempo que lo tengamos fuera de la cuenta.

Por lo tanto, con una póliza de crédito no pagamos intereses por el dinero que no estamos utilizando, esa es la mayor diferencia con un préstamo.

Lo que tenemos es una línea de financiación que el banco da al cliente que podrá disponer el dinero en el momento y por la cantidad que necesite y no de todo el dinero concedido durante todo el plazo de duración.

Es un instrumento muy útil para autónomos y PYMES ya que nos permite solventar problemas de liquidez a corto plazo si, por ejemplo, en un momento dado tenemos impagados de nuestros clientes que nos dejan sin dinero para afrontar nuestros propios pagos o también si tenemos que realizar gastos e inversiones para los que no tenemos liquidez en ese momento.

Sin embargo, no suele ser aconsejable para afrontar los pagos del día a día.

Costes

El coste fundamental de la póliza de crédito son los intereses que se devenguen que, como hemos explicado, solo se aplican sobre las cantidades dispuestas y por el tiempo que están dispuestas

Por ejemplo, si el banco nos ha concedido una póliza de crédito por importe de 10.000€ durante un año y únicamente disponemos de 2.000€ durante dos meses (los retiramos y dos meses después los volvemos a ingresar) sólo se van a aplicar intereses por esos 2.000€ durante esos dos meses y no por el total concedido.

Otros gastos de la póliza son:

  • Comisión de apertura se aplica un porcentaje sobre el total concedido del crédito. No suele ser más alto del 2%
  • Comisión de revisión anual se aplica al vencimiento del crédito si es renovado por otro año. Suele ser la misma cantidad que la de apertura.
  • Comisión de disponibilidad se aplica un porcentaje (menor) sobre el crédito no dispuesto en el momento de liquidar intereses.
  • Gastos de contratación los habituales también en los préstamos como seguros, comisión de estudio, etc.
  • Comisión por saldo excedido si disponemos de más dinero del que tenemos concedido se produce un descubierto al que se aplicarán los intereses que fije el contrato.

Condiciones de contratación

La normativa y doctrina aplicable a todos los productos bancarios es también aplicable a las pólizas de crédito, por lo que la publicidad y buenas prácticas que se exige en cualquier otro tipo de préstamo, línea de descuento o similar también lo es aquí.

Incluso si se concediera un crédito a un particular como consumidor (cosa poco habitual) le sería aplicable la normativa sobre consumo.

Así pues, todas las garantías sobre condiciones abusivas y derecho de información son aplicables a este contrato.

El contrato de póliza de crédito va a regular la vida de este producto, comisiones, duración, la aplicación de intereses en los diferentes casos, limitaciones de estos intereses, avalistas y otras garantías (incluso es posible un crédito con garantía hipotecaria), etc.

Lo normal es que el plazo de concesión de una póliza de crédito sea anual y que a su vencimiento se tramite, si se considera oportuno, una renovación por otro año.

En este sentido el beneficiario de la póliza tiene derecho a conocer con antelación si se le va a renovar a su vencimiento y en qué condiciones según lo dispuesto por el art. 1 de la Ley 5/2015 que obliga al banco a notificar, con tres meses de antelación, si no va a prorrogarlo o reducirlo.

También existe amplia doctrina de la Inspección del Banco de España relativa al trato que debe recibir el beneficiario mientras está tramitando la renovación de la póliza ya que el banco debe esperar al resultado de esta refinanciación antes de aplicar, por ejemplo, intereses por cantidades excedidas.

Liquidación de la cuenta

Al vencer cada periodo (normalmente anual) de concesión de la póliza de crédito se procede a liquidar los intereses que debe pagar el beneficiario.

Para ello se utiliza el llamado método hamburgués que consiste en calcularlo desde los saldos que va arrojando la cuenta según los movimientos que se van realizando en ella. Para ello

  1. Se calcula el saldo de la cuenta cada vez que se produce un movimiento.
  2. Cálculo de los días que cada saldo está vigente.
  3. Calcular los números comerciales que consisten en multiplicar cada saldo por los días que permanece. Estos números serán deudores, excedidos o acreedores (recordemos que el banco se expresa según su propia contabilidad y, por lo tanto, al revés que la nuestra así un movimiento o un saldo deudor para el banco es acreedor para nosotros y viceversa)
  4. Cálculo de los intereses que correspondan.

Cómo contabilizar una póliza de crédito

En primer lugar, debemos informar en la memoria de la existencia, condiciones, límites y situación de la cuenta de crédito.

Cuando se dispone de dinero. El asiento contable se hará con abono a alguna de las siguientes cuentas:

  • Si pensamos devolverlo a largo plazo con abono a las cuentas
    • (162) Deudas con entidades de crédito del grupo.
    • (163) Deudas a LP con entidades de crédito asociadas
    • (170) Deudas a LP con entidades de crédito.
  • Si lo vamos a devolver a corto plazo con abono a las cuentas
    • (513) Deudas a CP con entidades de crédito asociadas.
    • (520) Deudas a CP con entidades de crédito.

Por los gastos financieros. Los intereses y comisiones se contabilizarán en sus cuentas de gasto naturales (6623) y (626).

Al cierre de ejercicio deberemos periodificar los intereses devengados pero no liquidados con abono a la cuenta (526) Intereses a corto plazo con entidades de crédito.

Nuevo comentario
Política de Privacidad

Software del Sol S. A., se compromete a garantizar la seguridad y confidencialidad de los datos de carácter personal facilitados por sus clientes y usuarios de acuerdo con las leyes de protección de datos y privacidad.

Te aconsejamos que dediques unos minutos a leer esta Política de Privacidad y que lo hagas cada vez que visites nuestra página Web, para ayudarte a entender cómo recopilamos, empleamos, tratamos y protegemos tus datos personales.

¿Quién es el Responsable del tratamiento de tus datos?

Todos los datos que nos facilites se incorporarán a un fichero creado y mantenido bajo la responsabilidad de Software del Sol S. A., sociedad inscrita en el Registro Mercantil de Jaén. Tomo 150, Folio 160, Hoja J-4552, Inscripción 8ª, con domicilio en Geolit, P. Tecnológico. C/ Las Villas 9. 23620. Mengíbar (Jaén) y NIF A-11682879. Puedes ponerte en contacto con nosotros en el teléfono 953 227 933 o por correo electrónico escribiendo a info@sdelsol.com.

También puedes contactar con el Delegado de Protección de Datos por correo electrónico escribiendo a la dirección dpd@sdelsol.com.

Recopilación de datos de carácter personal

Puede que recopilemos datos, incluida información de carácter personal tales como tu nombre, dirección, dirección de correo electrónico, número de teléfono, información de inicio de sesión, preferencias de marketing, información de cuentas de redes sociales o datos bancarios. cuando:

  • Solicites la descarga de nuestros programas.
  • Realices un pedido.
  • Cumplimentas algún formulario en nuestra Web o participas en alguna encuesta.
  • Navegues por nuestra página Web.
  • Interactúes con nosotros en Redes Sociales, blogs, o descargues algún ebook.
  • Contactes con nosotros por otros medios tales como teléfono, correo electrónico, correo postal o fax.
  • Te registres para utilizar cualquiera de nuestros servicios.

Ten en cuenta que nuestra página Web y nuestras aplicaciones y servicios, pueden tener tecnologías que nos permitan comprobar su uso, detectar posibles errores técnicos o incidencias, recopilar información del modo en que se utilizan y del sistema operativo o del entorno en el que se usan.

¿Con qué finalidad tratamos tus datos personales?

Usamos sus datos para:

  • Responder a tus preguntas.
  • Satisfacer tus peticiones y/o procesar tus pedidos, incluidas las transacciones de pago.
  • Mantener, mejorar y proteger las aplicaciones o servicios que nos hayas solicitado, así como prestar servicio de atención al cliente.
  • Enviarte encuestas con el objetivo de evaluar, mantener y mejorar nuestros contenidos Web, aplicaciones y servicios para ofrecerte una mejor experiencia como usuario.
  • Enviarte publicidad de nuestros productos o servicios o de productos o servicios relacionados con los que ya nos has solicitado.
  • Personalizar tu experiencia en nuestra Web.
  • Gestionar solicitudes de trabajo.

¿Por cuánto tiempo conservamos tus datos?

Los datos personales que nos proporciones se conservarán mientras se mantenga la relación comercial y/o no solicites la supresión de los mismos.

¿Cuál es la legitimación para el tratamiento de tus datos?

A través de nuestra web puedes estar proporcionado datos de carácter personal que pasarán a formar parte de un fichero bajo la responsabilidad de Software DELSOL. La base legal para el tratamiento de tus datos está basada en el consentimiento que te solicitamos al recabar esos datos y/o en la necesidad de contar con los mismos para procesar tus pedidos y cumplir con los compromisos que adquirimos contigo por contrato.

¿Comunicaremos tus datos a terceros?

A menos que así lo exija la legislación aplicable, no facilitaremos tu información a terceras partes sin tu permiso. En concreto se comunicarán a la Agencia Estatal de la Administración Tributaria y a bancos y entidades financieras para el cobro de los servicios contratados.

¿Cuáles son tus derechos cuando nos facilitas tus datos?

La política de privacidad de Software del Sol, S. A. te asegura, en todo caso, el ejercicio de tus derechos en los términos establecidos en la legislación vigente. Puedes hacerlo dirigiendo un escrito a Software del Sol, S. A:, Geolit, Parque Científico y Tecnológico - Edificio Software DELSOL - 23620 Mengíbar – Jaén, o bien enviando un correo electrónico a dpd@sdelsol.com.

Concretamente, cualquier persona tiene derecho a:

  • A saber si estamos tratando sus datos o no, cómo los estamos tratando y a tener acceso a los mismos.
  • A solicitar la rectificación de sus datos si son inexactos o incluso la supresión de sus datos si ya no son necesarios para los fines para los que fueron recogidos o si no retira el consentimiento otorgado.
  • A oponerse al tratamiento de sus datos.
  • En algunos supuestos, a solicitar la limitación del tratamiento de sus datos, en cuyo caso sólo los conservaremos de acuerdo con la normativa vigente.
  • A disponer de los datos que haya facilitado electrónicamente, en un formato estructurado, de uso común o lectura mecánica. Si lo prefiere, que se envíen esos datos a otra empresa (si es técnicamente posible).
  • A presentar una reclamación ante la Agencia Española de Protección de Datos, si cree que no se le ha atendido correctamente.
  • A revocar el consentimiento para cualquier tratamiento para el que hayas consentido, en cualquier momento.

Si modificas algún dato, te agradecemos que nos lo comuniques para mantenerlos actualizados.

¿Cómo hemos obtenido tus datos?

Toda la información personal que tenemos nos la has facilitado presencialmente, a través del formulario de contacto, a través de nuestra página Web o por correo electrónico. Solo en casos excepcionales completaremos la información que nos facilitas con fuentes públicas.

Los datos de carácter personal que tratamos son principalmente datos de identificación y contacto tales como, nombre, dirección, dirección de correo electrónico, número de teléfono; datos relativos a preferencias de marketing, y en caso de contratación de algún servicio, datos bancarios.

No se tratan datos especialmente protegidos.

Nuestro compromiso en materia de privacidad

Para garantizar la seguridad de tus datos de carácter personal, comunicamos nuestras directrices en materia de privacidad y seguridad a todos nuestros empleados y adoptamos las medidas correspondientes para proteger la privacidad dentro de la empresa.

Mantenimiento de la Política de Privacidad

Software del Sol, S. A. se reserva el derecho a enmendar o modificar esta Política de Privacidad en cualquier momento y/o en respuesta a los cambios que afecten a la legislación aplicable en materia de privacidad y protección de datos.

Si por cualquier causa decidiéramos utilizar la información personal e identificable de manera diferente a la establecida hasta ahora, te lo notificaríamos vía correo electrónico. Tendrás la posibilidad de autorizarnos o no, a utilizar esta información de manera diferente. Utilizaremos la información de acuerdo con la política de privacidad bajo la que recogimos la información.

Cookies y otras tecnologías

Al navegar por nuestra página Web, podremos recabar cierta información como, versión del navegador, dirección IP, sistema operativo, proveedor de internet, número de accesos, fecha/hora, etc. Recopilamos estos datos con la intención de administrar nuestra Web, así como para conocer la conducta de nuestros clientes y poder personalizar los productos y/o servicios que ofrecer a los mismos. Todos los datos que de alguna manera puedan servir para identificarte y que por tanto, se consideren datos de carácter personal, serán tratados como tales por Software del Sol, S. A.

En algunos de nuestros mensajes de correo electrónico podremos utilizar un enlace personalizado, vinculado a la Web de Software del Sol, S. A.. Al hacer clic en alguno de estos enlaces, el cliente pasa directamente a la página de destino dentro de nuestra Web. En este sentido podremos hacer un seguimiento en nuestra Web de los clics recibidos, para determinar los intereses sobre temas específicos y valorar la eficacia de nuestras comunicaciones a clientes. Si no quieres que realicemos ese seguimiento, no hagas clic en los vínculos textuales o gráficos incluidos en los mensajes de correo electrónico.

Los pixel tags nos permiten enviar mensajes de correo electrónico en un formato legible por los clientes y saber si el mensaje ha sido abierto. Podremos utilizar estos datos para reducir o eliminar los mensajes enviados a clientes. Para obtener más información le recomendamos que revise nuestra política de cookies.

Fecha de Publicación: 10/05/2018
Fecha en vigor: 10/05/2018

Utilizamos cookies propias y de terceros de análisis de uso y medición para mejorar la experiencia de uso y contenidos de nuestra web. Al continuar con la navegación entendemos que aceptas nuestra política de cookies. Recuerda que puedes modificar esta configuración.