Como funciona un pla de pensions

per Software DELSOL

Un pla de pensions és un producte financer que ofereixen als seus clients les entitats financeres (sovint els bancs) i que és un vehicle d'estalvi en el qual el seu titular destina fons econòmics (dits aportacions) per a cobrir les seves necessitats en el futur, fonamentalment disposar d'uns fons addicionals durant la seva jubilació per a complementar una pensió pública (o, en el seu lloc si no s'ha generat una pensió pública).

La seva regulació normativa està, fonamentalment, en la Llei de Plans i Fons de Pensions (RD Legislatiu 1/2002, de 29 de novembre).

Són productes de naturalesa privada i no estan pensats, en cap cas, per a substituir a les pensions públiques sinó només per a complementar-les.

Per a complir les seves funcions el pla de pensions crea o participa d'un fons de pensions que és un patrimoni creat per a això; existeixen, a més, fons de pensions oberts, en els quals poden participar altres fons de pensions.

Contingències que cobreix un pla de pensions

Un pla de pensions es pot fer per a atendre una o diverses de les següents situacions:

  • Jubilació que es regirà segons la normativa per a la jubilació de la Seguretat Social; si no té dret el beneficiari a pensió pública podrà cobrar les seves prestacions del pla a partir dels 65 anys, si ja no està treballant, encara que pot avançar-se als 60.
  • Viduïtat i orfandat a favor dels seus hereus.
  • Incapacitat laboral permanent segons la normativa de la Seguretat Social.
  • Dependència severa o gran dependència.

Si no es dóna cap d'aquestes situacions expressament previstes en el pla, el beneficiari només podrà cobrar anticipadament en cas d'atur de llarga durada o malaltia greu, sempre segons estigui previst en el pla i en la normativa reglamentària.

Per què un pla de pensions

Per desgràcia, l'habitual és que les pensions públiques que rep la gent no són equivalents als ingressos que tenia quan estava en actiu; la pensió mitjana a Espanya està actualment en 1.023€ mensuals i, per als quals han estat autònoms, de 670€ mensuals.

Ja només aquestes quantitats no aconsegueixen, per descomptat, per a mantenir el nivell de vida que s'ha tingut quan s'estava en actiu però és que, a més, hi ha molt seriosos dubtes sobre la sostenibilitat del sistema de pensions públiques i certa incertesa sobre si es podran cobrar i, sobretot, si es podrà mantenir el seu poder adquisitiu.

Tipus de plans de pensions

El pla de pensions està creat per un promotor que és la persona o institució que l'ofereix i els que el subscriuen es diuen partícips, els que reben les seves prestacions són els beneficiaris que seran habitualment els mateixos partícips però poden no ser-ho.

Depenent de qui sigui el seu promotor i amb quin objecte es crea el pla de pensions la Llei estableix diversos tipus de plans:

  • Plans d'ocupació en els quals el promotor és una empresa, o un altre tipus d'entitat o empresari individual, i els partícips són els seus treballadors o empleats, siguin treballadors en règim general o per una altra relació laboral de caràcter especial. La Llei permet que aquests plans de pensions laborals es constitueixin per diverses empreses conjuntament, especialment si parlem d'un grup d'empreses, per PIMES o quan existeixi l'obligació de crear aquests plans de pensions pel resultat de la negociació col·lectiva. Dins del pla de pensions de l'empresa es poden crear sub-plans amb diferents condicions, aportacions i resultats, que es farà segons prevegi el conveni col·lectiu o el propi pla. El conveni pot ordenar la incorporació automàtica dels treballadors que si no volen participar deuran, dins de determinat termini, manifestar-ho a l'empresa i, si no, seran partícips del pla.
  • Sistema associat en ell el pla el promouen associacions o sindicats i els partícips són els seus membres.
  • Sistema individual són els plans de pensions que promou una entitat financera (normalment un banc) i en el qual participen els seus clients que així ho desitgin. El sistema individual només podrà ser d'aportació definida, segons la classificació que exposem a continuació. Una segona classificació dels plans de pensions és per la quantia de les seves prestacions i pot ser:
    • De prestació definida s'estableix el que rebran els beneficiaris al final.
    • D'aportació definida el que s'estableix és què i com seran les contribucions al llarg del pla.
      Mixtos s'estipulen les dues coses.

La capitalització

Entre els principis bàsics que estableix l'article 5 de la Llei està el de la capitalització.

En un pla de pensions el promotor i/o els partícips van realitzant aportacions econòmiques al llarg del temps que, arribat el moment de la jubilació (o d'altres situacions contemplades en el propi pla) es convertiran en prestacions a rebre pels seus beneficiaris.

Com veurem en el punt següent, les aportacions produiran un rendiment econòmic a través dels resultats de les inversions que realitzi el fons de pensions vinculat al pla.

Per als càlculs de les prestacions a rebre, quan arribi el seu moment, la capitalització es realitzarà segons els mètodes actuarials i financers aplicables, prenent en compte dades com l'esperança de vida del beneficiari quan parlem d'una renda vitalícia, per exemple, i segons els paràmetres determinats pel fons com els tipus d'interès a aplicar, que seran determinats o determinables (per exemple, amb alguna referència a tipus aplicats en un altre lloc).

La Llei exigeix, a més, que es constitueixin reserves i es contractin assegurances que garanteixin la viabilitat del pla.

El fons de pensions

Les aportacions econòmiques al pla de pensions deuen, obligatòriament, destinar-se a un fons de pensions que és un patrimoni creat a aquest efecte per a produir els rendiments econòmics necessaris (mitjançant les seves inversions) per al compliment del pla.

El fons de pensions ha de crear-lo el promotor del pla (i/o utilitzar un fons obert) segons les formalitats que estableix la Llei i que deu ser gestionat segons ella: portarà comptabilitat i presentarà comptes en el Registre Mercantil així com deu, també, estar inscrit en aquest Registre Mercantil i en els registres específics per a aquest tipus de fons, tant estatals com autonòmics.

Les inversions financeres que realitzi el fons estaran orientades al compliment de les seves finalitats: un mínim del 70% han de ser invertits en compra d'actius financers en els mercats regulats, en productes bancaris, en concessió de crèdits hipotecaris o en béns immobles.

La normativa exigeix determinada diversificació de les inversions segons cada circumstància.

La Llei estableix una regulació específica punt de l'entitat que gestiona aquest tipus de fons com de les comissions de control d'aquests.

Nou comentari

Software DELSOL es compromet amb la privacitat de les teves dades.

T'expliquem de manera resumida com tractarem les teves dades personals.

Qui és el Responsable del tractament de les teves dades?

Software del Sol, S.A., amb NIF nombre A-11682879 i adreça en Geolit, P. Tecnològic. C/ Les Viles 9. 23620. Mengíbar (Jaén). Adreça de correu electrònic: info@sdelsol.com.

Amb quina finalitat tractem les teves dades personals?

Tractem la informació que ens facilites amb la finalitat de prestar-te el servei sol·licitat i realitzar la facturació del mateix.

Si ho acceptes, també podrem usar-los per enviar-te informació, promoció i publicitat dels nostres productes i serveis i millorar així la teva experiència com a client.

¿Per quant temps conservem les teves dades?

Les dades personals que ens proporcionis es conservaran mentre es mantingui la relació comercial i/o no sol·licitis la supressió dels mateixos.

Quina és la legitimació per al tractament de les teves dades?

La base legal per al tractament de les teves dades està basada en el consentiment que et sol·licitem en recaptar aquestes dades i/o en la necessitat de comptar amb els mateixos per processar les teves comandes i complir amb els compromisos que adquirim amb tu per contracte.

Comunicarem les teves dades a tercers?

No, tret que la llei ens obligui.

Quins són els teus drets quan ens facilites les teves dades?

Tens dret a obtenir confirmació sobre si en Software del Sol, S.A. estem tractant les teves dades personals, per tant, tens dret a accedir a les teves dades personals, rectificar les dades inexactes o sol·licitar la seva supressió quan les dades ja no siguin necessaris.

Si vols conèixer amb més detall com tractem les teves dades consulta la nostra Política de Privacitat.

Descarga FactuSOL

Más información

El blog en el teu email

Subscriu-te per rebre la newletter mensual directament en el teu email.

On estem

Geolit, Parque Científico y Tecnológico
Edificio Software DELSOL · 23620
Mengíbar · Jaén

Centraleta: 953 22 79 33
Comercial: 953 21 41 00

Àrea Comercial

  • Distribuïdors
  • Col·laboradors
  • Preguntes freqüents

Atenció al Client

  • Suport tècnic
  • Zona privada
  • Utilitats

Software DELSOL

  • Sobre Software DELSOL
  • Descarrega-ho gratis
  • Responsabilitat social
  • Treballa amb nosaltres
  • Resultats enquestes 2018
  • Butlletí DELSOL
  • Contacte

Polítiques

  • Política de Gestió
  • Política de Privacitat
  • Política de Seguretat
  • Termes d'ús generals de NUBE10
  • Condicions Generals de Contractació
  • Política de Cookies
Idioma
Microsoft Partner
Aenor 27001
Aenor 9001
iQnet
iQnet Sr10
Confianza ONLINE
  • linkedin
  • youtube
Software DELSOL, S. A. utilitza cookies pròpies i de tercers amb finalitat analítica i de màrqueting. Pots configurar o rebutjar les cookies fent click en el botó "Configurar".