Operacions bancàries

per Software DELSOL

Les operacions bancàries són les activitats amb les quals el banc presta els seus serveis financers als seus clients; poden ser de dos tipus:

  • Operacions d'actiu que es donen quan el banc presta diners als seus clients a través de préstecs, crèdits, descomptes, etc.
  • Operacions de passiu quan el banc rep diners dels seus clients en forma de dipòsits, comptes corrents o similar.

Com veiem, aquests noms responen al punt de vista del banc, és a dir, la qual cosa per al banc és un actiu per al seu client és un passiu i viceversa i el banc sempre parla segons la seva pròpia comptabilitat, per la qual cosa cal interpretar tot a l'inrevés.

Com veurem en el punt següent, el banc necessita que els seus clients dipositin diners en comptes o dipòsits per a poder operar i realitzar, al seu torn, les operacions d'actiu utilitzant aquests dipòsits.

El banc pot crear diners

Quan un banc realitza una operació d'actiu, és a dir, quan presta diners a un client no li lliura aquests diners en bitllets a la mà sinó que realitza una anotació comptable; no sol ocórrer, a més, que la persona que rep aquest préstec acudeixi a la sucursal i retiri aquests diners en bitllets, realitza pagaments per transferències, xecs, electrònics …

El banc té dipòsits dels seus clients en comptes corrents a la vista i en altres productes (com a dipòsits a termini fix) i aquests diners està a la disposició dels seus amos però no el retiren en monedes i bitllets, realitzen transaccions sense diners físics pel que part d'aquests diners continua en els seus comptes i el que sí que retiren el fan ingressant-lo en un altre banc que, al seu torn, també realitza ingressos en el nostre banc.

El banc utilitza aquest passiu, aquests dipòsits no retirats dels seus clients (a més dels seus propis recursos financers), per a prestar-ho i, a més, la Llei li permet concedir préstecs de diners que, en realitat, no té dins de certs límits.

Pot concedir finançament en un percentatge superior als dipòsits que té dels seus clients, és l'anomenat coeficient d'encaix (o coeficient de caixa), a això ho diem diners bancaris.

El coeficient de caixa actual està regulat per l'Annex III del Reglament (UE) 1071/2013 del Banc Central Europeu, de 24 de setembre, fa 30 o 40 anys aquest percentatge estava a l'entorn del 20% però avui dia és molt més baix.

Operacions d'actiu

Com hem explicat són aquelles en les quals el banc concedeix crèdit als seus clients, és a dir, els lliura una quantitat de diners o els permet disposar de diners.

En elles el banc es converteix en creditor i els seus clients en deutors.

Aquestes operacions són:

  • Préstecs: el banc lliura, normalment d'una sola vegada, una quantitat de diners al client i aquest ha de retornar-la dins de determinats terminis fixats per endavant a més de pagar uns interessos.
  • Crèdits: el banc no lliura diners al seu client sinó que li obre un compte corrent de la qual el client pot disposar de fons que no té fins determinat límit i el client només paga interessos pels diners disposats.
  • Descomptes: el banc avança el pagament al seu client d'efectes comercials que encara no han vençut (lletres i pagarés) mitjançant una línia de descompte, el responsable d'aquests diners avançats és el propi client, si la lletra o pagaré no es paga el banc retira els diners que li ha avançat al seu client i és aquest el que ha de reclamar-los i no el banc. El client paga per aquests diners que rep abans uns interessos als quals anomenem descompte.
  • Factoring: ajudar el client en la seva gestió de cobraments, avançant-li fins i tot els pagaments, amb activitats com els estudis i gestió de riscos, sol estar dirigit a empreses de petita grandària.
  • Lísing: o arrendament financer, permet al client adquirir béns d'actiu no corrent mitjançant un contracte de lloguer en el qual el proveïdor compra exactament el que el client necessita i el posa a la seva disposició a canvi de pagaments periòdics.

Operacions de passiu

En elles el banc rep fons dels seus clients, és a dir, el banc és deutor i els clients els seus creditors.

Aquests fons han d'estar disponibles per als seus clients en les formes i terminis que siguin pactades en el contracte entre el banc i el client.

Mentrestant, el banc pot disposar d'aquests fons per a les operacions d'actiu, com hem explicat en els punts anteriors.

Les principals operacions de passiu són:

  • Comptes corrents a la vista: són dipòsits irregulars en els quals el client pot disposar d'aquests fons en el moment que vulgui. Normalment el banc no sol pagar interessos pels fons dipositats.
  • Comptes d'estalvi: també són dipòsits irregulars destinats al fet que el client tingui en ells fons que no utilitzarà durant un temps i el banc li paga uns interessos. La seva disponibilitat depèn del contracte però solen ser bastant líquids, a vegades s'exigeix que es preavisi la disposició de fons amb uns dies.
  • Dipòsits a termini fix: el client lliura uns diners que no pot retirar fins al terme del termini i rep uns interessos majors.
  • Redescompte bancari: és una operació interbancària, un banc descompta a un altre banc crèdits que aquest segon banc ha concedit en forma de descomptes als seus propis clients.
  • Altres passius com a emissió d'obligacions, cartes de crèdit o uns altres.

Els servicios bancaris

En aquestes operacions de passiu el banc presta als seus clients serveis de pagaments i cobraments.

Aquests pagaments i cobraments es poden realitzar en la pròpia sucursal (en finestreta) o per talons, encara que avui és més freqüent fer-ho per altres mitjans com a transferències o pagament amb targetes de crèdit o dèbit.

En l'anomenada Zona Única de Pagaments, que comprèn a tots els països de la Unió Europea i altres cinc adherits, es fa a través de la normativa SEPA (Sistema Europeu de Pagaments Únics) que regula els terminis, formes i costos d'aquests pagaments i cobraments en tota la Unió.

Per a la seva utilització s'ha uniformat també com són els números de compte corrent en tots els bancs europeus, utilitzant l'IBAN en lloc del que aquí en Espanya era el CCC.

Serveis bancàris atípics

A més de tot l'anterior, els bancs presten als seus clients altres tipus de serveis com el lloguer de caixes de seguretat, operacions en Borsa o dipòsits de determinada documentació.

Nou comentari

Software DELSOL es compromet amb la privacitat de les teves dades.

T'expliquem de manera resumida com tractarem les teves dades personals.

Qui és el Responsable del tractament de les teves dades?

Software del Sol, S.A., amb NIF nombre A-11682879 i adreça en Geolit, P. Tecnològic. C/ Les Viles 9. 23620. Mengíbar (Jaén). Adreça de correu electrònic: info@sdelsol.com.

Amb quina finalitat tractem les teves dades personals?

Tractem la informació que ens facilites amb la finalitat de prestar-te el servei sol·licitat i realitzar la facturació del mateix.

Si ho acceptes, també podrem usar-los per enviar-te informació, promoció i publicitat dels nostres productes i serveis i millorar així la teva experiència com a client.

¿Per quant temps conservem les teves dades?

Les dades personals que ens proporcionis es conservaran mentre es mantingui la relació comercial i/o no sol·licitis la supressió dels mateixos.

Quina és la legitimació per al tractament de les teves dades?

La base legal per al tractament de les teves dades està basada en el consentiment que et sol·licitem en recaptar aquestes dades i/o en la necessitat de comptar amb els mateixos per processar les teves comandes i complir amb els compromisos que adquirim amb tu per contracte.

Comunicarem les teves dades a tercers?

No, tret que la llei ens obligui.

Quins són els teus drets quan ens facilites les teves dades?

Tens dret a obtenir confirmació sobre si en Software del Sol, S.A. estem tractant les teves dades personals, per tant, tens dret a accedir a les teves dades personals, rectificar les dades inexactes o sol·licitar la seva supressió quan les dades ja no siguin necessaris.

Si vols conèixer amb més detall com tractem les teves dades consulta la nostra Política de Privacitat.

On estem

Geolit, Parque Científico y Tecnológico
Edificio Software DELSOL · 23620
Mengíbar · Jaén

Centraleta: 953 22 79 33
Comercial: 953 21 41 00

Àrea Comercial

  • Distribuïdors
  • Col·laboradors
  • Preguntes freqüents

Atenció al Client

  • Suport tècnic
  • Zona privada
  • Utilitats

Software DELSOL

  • Sobre Software DELSOL
  • Descarrega-ho gratis
  • Responsabilitat social
  • Treballa amb nosaltres
  • Resultats enquestes 2018
  • Butlletí DELSOL
  • Contacte

Polítiques

  • Política de Gestió
  • Política de Privacitat
  • Política de Seguretat
  • Termes d'ús generals de NUBE10
  • Condicions Generals de Contractació
  • Política de Cookies
Idioma
Microsoft Partner
Aenor 27001
Aenor 9001
iQnet
iQnet Sr10
Confianza ONLINE
  • linkedin
  • youtube
Software DELSOL, S. A. utilitza cookies pròpies i de tercers amb finalitat analítica i de màrqueting. Pots configurar o rebutjar les cookies fent click en el botó "Configurar".