Pool bancari

per Software DELSOL

El pool bancari és un document comptable que informa del finançament aliè que té l'empresa; en ell no s'inclouen els proveïdors ni les entitats públiques (com a Hisenda o la Seguretat Social) ni altres deutes no financers com els salaris pendents de pagament, per la qual cosa estem parlant dels deutes financers.

En aquest article veurem què ha de contenir, com fer-lo i per a què s'utilitza.

Informació comptable

Si tenim la comptabilitat de l'empresa al dia i hem fet tot com devem podem veure en el nostre propi balanç aquest finançament aliè amb bastant detall.

La trobarem en comptes del passiu del nostre balanç (tant corrent com no corrent) com:

  • Deutes a llarg termini amb entitats vinculades (16).
    Deutes a llarg termini per préstecs rebuts i altres conceptes (17).
    Diversos comptes del grup (5) per al finançament bàsic a curt termini.

D'una banda aquesta informació comptable ens dóna ja el contingut fonamental del pool financer de l'empresa i, per un altre, és clar que ha de coincidir aquest contingut.

Confecció i contingut del pool bancari

Com ja hem dit, conté els deutes de caràcter financer.

No només els deutes amb bancs o altres institucions de crèdit sinó també un altre tipus de deutes financers com les procedents del micromecenatge.

El contingut del document ha d'incloure:

  • Dades identificatives de l'empresa (complets).
  • Descripció per separat i amb tot detall dels diferents productes de finançament que té contractats l'empresa: s'exposaran per separat els de finançament a llarg termini i a curt termini i amb els seus noms i característiques (préstecs, crèdits, descomptes, lísing, confirming, factoring, etc.).
  • En cada capítol (producte) s'especificaran les quantitats, tant les degudes com, si escau, les disposades i les disponibles, de manera clara.
  • També s'exposaran en cadascun els diferents venciments i dates rellevants en el contracte.
  • Les garanties i altres condicions econòmiques que afecten cada producte i que hem aportat per a ells.

Acabarem el document amb un resum per cada producte i entitat.

Utilització externa del pool bancari

Habitualment els bancs, quan l'empresa els sol·licita finançament, demanen diversa documentació acreditativa de la situació econòmica d'aquesta empresa (comptabilitat, impostos, etc.); un dels documents que demanaran serà aquest pool bancari.

Es demana per a conèixer el risc que ja té contret l'empresa i si el nou préstec que li concediran està dins d'uns límits raonables de palanquejament.

El banc coneixerà aquesta informació a través del CIRBE del Banc d'Espanya (del qual parlarem al final d'aquest article) però aquest registre només conté els deutes superiors a 9.000€ mentre que el pool elaborat per la pròpia empresa contindrà tots els deutes financers de l'empresa.

També es pot aportar aquest document en un altre tipus d'operacions com a possibles inversors o amb determinats tractes amb proveïdors.

En tot cas, com ja hem dit, és molt important que la informació no només sigui la correcta sinó que coincideixi perfectament amb la informació comptable ja que normalment aquesta última també l'aportarem.

Utilització interna

En l'àmbit del control intern de la pròpia empresa el pool bancari dóna una informació molt rellevant, en ell veurem per separat les responsabilitats de finançament que té l'empresa, els seus venciments i les possibilitats d'acudir a nous préstecs, és a dir, ens donarà una imatge bastant precisa de l'estructura de l'empresa i de les actuacions que han d'adoptar-se cara al futur.

El CIRBE

La Central d'Informació de Riscos és una base de dades gestionada pel Banc d'Espanya que conté informació sobre les empreses i les entitats de crèdit quant a:

  • Risc directe: préstecs i crèdits.
    Risc indirecte: avals i garanties.

Aquest registre informa, de manera mensual, a les entitats que declaren de les persones el risc acumulat de les quals superi els 9.000€.

L'accés a la informació continguda en aquesta base de dades no és públic, perquè està protegit per la normativa sobre protecció de dades personals.

Poden accedir a ella els propis interessats sobre la seva pròpia informació i també poden demanar la informació sobre una empresa o persona les entitats de crèdit quan aquesta persona els ha sol·licitat un producte de finançament.

La informació que facilita el CIRBE són els riscos totals contrets per l'empresa, sense incloure detalls sobre els diferents productes de finançament en diferents entitats; aquestes dades són segons s'han declarat en l'última declaració (en els últims sis mesos).

Quan és per al propi interessat la informació si inclou informació detallada de cada producte o risc.

La informació que apareix en aquest fitxer és només quan el risc en cada entitat supera els 9.000€.

Nou comentati

Software DELSOL es compromet amb la privacitat de les teves dades.

T'expliquem de manera resumida com tractarem les teves dades personals.

Qui és el Responsable del tractament de les teves dades?

Software del Sol, S.A., amb NIF nombre A-11682879 i adreça en Geolit, P. Tecnològic. C/ Les Viles 9. 23620. Mengíbar (Jaén). Adreça de correu electrònic: info@sdelsol.com.

Amb quina finalitat tractem les teves dades personals?

Tractem la informació que ens facilites amb la finalitat de prestar-te el servei sol·licitat i realitzar la facturació del mateix.

Si ho acceptes, també podrem usar-los per enviar-te informació, promoció i publicitat dels nostres productes i serveis i millorar així la teva experiència com a client.

¿Per quant temps conservem les teves dades?

Les dades personals que ens proporcionis es conservaran mentre es mantingui la relació comercial i/o no sol·licitis la supressió dels mateixos.

Quina és la legitimació per al tractament de les teves dades?

La base legal per al tractament de les teves dades està basada en el consentiment que et sol·licitem en recaptar aquestes dades i/o en la necessitat de comptar amb els mateixos per processar les teves comandes i complir amb els compromisos que adquirim amb tu per contracte.

Comunicarem les teves dades a tercers?

No, tret que la llei ens obligui.

Quins són els teus drets quan ens facilites les teves dades?

Tens dret a obtenir confirmació sobre si en Software del Sol, S.A. estem tractant les teves dades personals, per tant, tens dret a accedir a les teves dades personals, rectificar les dades inexactes o sol·licitar la seva supressió quan les dades ja no siguin necessaris.

Si vols conèixer amb més detall com tractem les teves dades consulta la nostra Política de Privacitat.

On estem

Geolit, Parque Científico y Tecnológico
Edificio Software DELSOL · 23620
Mengíbar · Jaén

Centraleta: 953 22 79 33
Comercial: 953 21 41 00

Àrea Comercial

  • Distribuïdors
  • Col·laboradors
  • Preguntes freqüents

Atenció al Client

  • Suport tècnic
  • Zona privada
  • Utilitats

Software DELSOL

  • Sobre Software DELSOL
  • Descarrega-ho gratis
  • Responsabilitat social
  • Treballa amb nosaltres
  • Resultats enquestes 2018
  • Butlletí DELSOL
  • Contacte

Polítiques

  • Política de Gestió
  • Política de Privacitat
  • Política de Seguretat
  • Termes d'ús generals de NUBE10
  • Política de Cookies
Idioma
Microsoft Partner
Aenor 27001
Aenor 9001
iQnet
iQnet Sr10
Eticom
  • linkedin
  • youtube
Utilitzem cookies pròpies i de tercers d'anàlisi d'ús i mesura per millorar la experiència d'ús i contingut de la nostra web, et recomanen acceptar el seu ús per aprofitar plenament la navegació. Recorda que pots modificar aquesta configuració.